|
Любая компания сталкивается с необходимостью наладить контакты с новым деловым партнером. Как можно удостовериться в его благонадежности, достоверности заявленной им информации?
Основные методы получения информации о деловом патнере
1.Заполнение «карточки контрагента»
Перед заключением договора с новым контрагентом необходимо выслать по факсу или электронной почте «карточку контрагента» и предложить ее заполнить. В такой карточке предусмотрено заполнение основных сведений о компании (табл. 1).
Таблица 1 Карточка контрагента
|
Данные контрагента
|
|
1
|
Название организации
|
|
|
|
2
|
Ф.И.О. и должность лица, подписывающего договор
|
|
|
|
3
|
Основание правомочий лица, подписывающего договор (устав, доверенность или иное)
|
|
|
|
|
4
|
ИНН, КПП, ОГРН (ЕГРЮЛ)
|
|
|
|
|
5
|
ОКВЭД
|
|
|
|
|
6
|
Юридический адрес (адрес местонахождения), телефон, факс
|
|
|
|
|
7
|
Почтовый адрес
|
|
|
|
|
8
|
Банковские реквизиты (р/сч, кор/сч, БИК, название банка)
|
|
|
|
|
9
|
Реквизиты грузополучателя
|
|
|
|
|
В случае когда сделка крупная и товар отпускается с рассрочкой платежа (например, 30 календарных дней), запрашиваются также копии свидетельства о регистрации и внесении соответствующей записи в ЕГРЮЛ и свидетельства о постановке на налоговый учет.
|
2.Поиск дополнительной информацию о контрагенте в интернете
Перед заключением важных контрактов необходимо собирать дополнительную информацию о потенциальных контрагентах с использованием специализированных сайтов (табл. 2).
Таблица 2 Адреса сайтов для сбора дополнительной информации о контрагентах
|
Наименование информации
|
Организация - владелец сайта
|
Адрес сайта
|
|
1. Сведения обо всех юридических лицах, внесенных в ЕГРЮЛ (по состоянию на текущий месяц)
|
Федеральная налоговая служба
|
http://egrul.nalog.ru/fns/index.php
|
|
2.Информация о так называемых адресах массовой регистрации и об организациях, руководители которых подвергнуты административному наказанию в виде дисквалификации.
|
Федеральная налоговая служба
|
http://www.nalog.ru/inf_deyat.html
|
|
3. Список решений о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ, принятых регистрирующими органами (по состоянию на текущий месяц)
|
Журнал «Вестник государственной регистрации»
|
http://search.vestnik-gosreg.ru/
|
|
4.Общие сведения об эмитенте, структуре уставного капитала, корпоративных событиях и т.д.
|
Федеральная служба по финансовым рынкам
|
www.fcsm.ru
|
|
" Система «Налоговая справка» представляет собой Онлайн-сервис по предоставлению услуг по проверке контрагентов и позволяет, не выходя из офиса, автоматически отслеживать изменения регистрационных данных контрагента, проверять физических лиц на возможное участие в коммерческих организациях, выявлять фирмы однодневки. "
|
ФГУП ГНИВЦ ФНС России
|
http://www.gnivc.ru/spravka.htm
|
3.Сведения ЕГРЮЛ по официальному запросу
|
В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения ЕГРЮЛ являются открытыми и предоставляются любому лицу на платной основе.
|
Заявление о предоставлении информации по сведениям ЕГРЮЛ по интересующей организации составляется в произвольной форме на имя начальника налоговой инспекции. На заявлении обязательно ставится печать.
В полученной выписке из ЕГРЮЛ будут содержаться общие сведения:
- состоит ли компания на налоговом учете;
- кто является учредителем (без паспортных данных);
- каков уставный капитал.
За выписку в течение пяти рабочих дней оплата 2 МРОТ
За срочность в течение одного дня 4 МРОТ
|
Расходы, произведенные в связи с оплатой услуг по получению из ЕГРЮЛ данных по сторонней организации не учитываются при формировании налоговой базы по налогу на прибыль (письмо УФНС по г. Москве от 22 декабря 2005 г. № 20 12/95335).
|
Если в базе ЕГРЮЛ не существует данных о контрагенте, то это означает следующее:
- согласно ст. 48 ГК РФ предприятие-контрагент не обладает правоспособностью;
- поставщик вообще не является юридическим лицом (п. 3 ст. 49 ГК РФ);
- хозяйственные отношения с несуществующим контрагентом не являются сделками вообще (ст. 153 ГК РФ).
4.Получение данных о финансовом состоянии контрагента в госстатистике
После запроса в органы госстатистики (ГМЦ РОССТАТА о получении сведений о предприятии-партнере можно получить данные из бухгалтерской отчетности интересующих компаний. В частности, бухгалтерский баланс (форма № 1) и отчет о прибылях и убытках (форма № 2). Все это позволит оценить в целом финансовую благонадежность контрагента.
Перечисленные сведения предоставляются госорганом на платной основе (в настоящий момент - 35 880 руб. за 1 выписку).
5. Ежеквартальная сверка данных
Контрагент может внести изменения в сведения ЕГРЮЛ всего за пять рабочих дней. Поэтому для лишней подстраховки необходимо включать в договоры обязательство сторон информировать друг друга об изменениях в их реквизитах в определенный срок. Если цена сделки слишком велика, то необходимо осуществлять комплексную перепроверку данных раз в квартал.
6.Анализ предварительных переговоров с партнером
Всегда должно настораживать, если деловой партнер недоговаривает или скрывает информацию о себе. Если контрагент неохотно делится информацией, значит предоставление сведений о ней ему не выгодно.
Чтобы оценить будущего партнера необходимо владеть следующей информацией:
- продолжительность и стабильность существования предприятия;
- наличие либо отсутствие дочерних и/или материнских компаний;
- изменялся ли фактический адрес, и если да, то по какой причине;
- изменялся ли состав учредителей, руководителей, и если да, то в связи с чем;
- наличие ликвидных активов;
- исполнение обязательств по кредитам и долгам (есть ли долги и какова динамика их погашения);
- наличие у предприятия долговременных партнеров и их отзывы о сотрудничестве.
|
